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家族信托，婚姻財(cái)富的“守護(hù)人”

在中國(guó)，詩經(jīng)中將婚姻最美好的狀態(tài)定義為“執(zhí)子之手，與子偕老”，在西方的圣經(jīng)中也有類似的表達(dá)。步入婚姻后，夫妻之間不再只有風(fēng)花雪月的浪漫，更要直面柴米油鹽的生活，婚姻中的每一方，不僅需要進(jìn)行情感上的維護(hù)，還會(huì)涉及對(duì)財(cái)富的經(jīng)營(yíng)。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，我們經(jīng)?？吹揭恍└邇糁抵耸勘黄爻龌橐鰡栴}，例如財(cái)產(chǎn)糾紛事件、閃婚閃離新聞，甚至還有一些遭遇婚姻詐騙的案件，其中涉及共同財(cái)產(chǎn)分割、離婚財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移、公司股權(quán)變更等爭(zhēng)議，引發(fā)了社會(huì)的廣泛關(guān)注，也讓很多高凈值人群開始思考如何進(jìn)行婚姻中的財(cái)富規(guī)劃。今天，我們將從兩個(gè)案例出發(fā)，共同探討如何使用家族信托工具進(jìn)行婚姻財(cái)富規(guī)劃。

婚姻風(fēng)險(xiǎn)防范案例

案例一：吳亞軍、蔡奎家族信托

2012年11月，龍湖集團(tuán)董事長(zhǎng)吳亞軍與丈夫蔡奎離婚，當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)猜測(cè)兩人的離婚案會(huì)演變成一場(chǎng)財(cái)產(chǎn)糾紛、股權(quán)拆分的大戲，勢(shì)必會(huì)對(duì)當(dāng)時(shí)的龍湖集團(tuán)發(fā)展和股價(jià)產(chǎn)生負(fù)面的影響。然而，兩人的離婚最終并沒有引起股權(quán)之爭(zhēng)，也沒有債務(wù)違約，龍湖集團(tuán)的股價(jià)都沒有受到影響，市場(chǎng)以為會(huì)發(fā)生的矛盾一件都沒有發(fā)生。這種情況是比較罕見的，很多專家進(jìn)行研究后發(fā)現(xiàn)，在2008年龍湖地產(chǎn)上市前，吳亞軍夫婦分別設(shè)立了“吳氏家族信托”和“蔡氏家族信托”，通過各自的家族信托間接持有43.172%和28.725%的公司股權(quán)，最終，由于家族信托架構(gòu)的存在，確保婚變不影響家族資產(chǎn)安排和上市公司股權(quán)變動(dòng)，對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)沒有產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性的影響。
案例二：王總的家族信托

王總在十年前創(chuàng)辦了一家物流企業(yè)，隨著互聯(lián)網(wǎng)購(gòu)物的興起和發(fā)展，王總的企業(yè)迅速壯大，王總本人也積累了巨額財(cái)富。前段時(shí)間王總偶然聽聞，與其同時(shí)創(chuàng)業(yè)的另一家物流企業(yè)的老總張總兩年前病逝后，財(cái)產(chǎn)大部分留給了獨(dú)生女兒小張，但是兩年來小張離了兩次婚，每次離婚張總留下來的資產(chǎn)都要被分割走一部分，到現(xiàn)在張總的遺產(chǎn)已被分割的所剩無幾，其物流企業(yè)也由于資金緊張瀕臨破產(chǎn)。而王總夫婦膝下也只有一個(gè)獨(dú)生子小王，目前也到了談婚論嫁的年齡。王總擔(dān)心萬一自己的兒子出現(xiàn)張總女兒的狀況，或者遇到目的不單純的人或者騙婚團(tuán)伙，自己辛苦積累的財(cái)富就要面臨外流的風(fēng)險(xiǎn)。因此，王總在兒子還未結(jié)婚時(shí)，設(shè)立了一份家族信托，將自己的一部分合法財(cái)產(chǎn)放入家族信托，將受益人設(shè)為兒子小王，并約定受益人小王所獲得的信托受益權(quán)及財(cái)產(chǎn)屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)。同時(shí)，為了體現(xiàn)對(duì)未來兒媳婦的認(rèn)可和關(guān)愛，約定未來兒媳可享受一定比例的信托收益，一旦出現(xiàn)離婚等情形，取消未來兒媳的受益資格。這樣一來，王總既為兒子預(yù)留了部分資金，也體現(xiàn)了對(duì)孩子未來小家庭的關(guān)愛，又避免了財(cái)產(chǎn)外流的風(fēng)險(xiǎn)。

二、民法典中關(guān)于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的規(guī)定

《民法典》第一千零六十二條  夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財(cái)產(chǎn),為夫妻的共同財(cái)產(chǎn),歸夫妻共同所有：

(一)工資、獎(jiǎng)金、勞務(wù)報(bào)酬；

(二)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、投資的收益；

(三)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益；

(四)繼承或者受贈(zèng)的財(cái)產(chǎn),但是本法第一千零六十三條第三項(xiàng)規(guī)定的除外；

(五)其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)。

夫妻對(duì)共同財(cái)產(chǎn),有平等的處理權(quán)。

《民法典》第一千零六十五條：

男女雙方可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)歸各自所有、共同所有或者部分各自所有、部分共同所有。約定應(yīng)當(dāng)采用書面形式。沒有約定或者約定不明確的,適用本法第一千零六十二條、第一千零六十三條的規(guī)定。

夫妻對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)的約定,對(duì)雙方具有法律約束力。

從上述法律規(guī)定可以看出，在婚前及婚姻存續(xù)期間，如果對(duì)財(cái)產(chǎn)沒有相關(guān)約定，則滿足第一千零六十二條的財(cái)產(chǎn)均視為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，一旦出現(xiàn)婚姻問題，將面臨被分割的情況。而對(duì)財(cái)產(chǎn)有相關(guān)約定并采用書面形式的，應(yīng)從其約定且對(duì)雙方均具有法律約束力。家族信托以合同方式設(shè)立，滿足民法典的相關(guān)規(guī)定，其合同約定內(nèi)容受法律保護(hù)。

三、家族信托的守護(hù)優(yōu)勢(shì)

目前，對(duì)于婚姻風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的常用工具有婚前財(cái)產(chǎn)協(xié)議、婚前財(cái)產(chǎn)公證、保險(xiǎn)及家族信托。而婚前財(cái)產(chǎn)協(xié)議和婚前財(cái)產(chǎn)公證，由于雙方均需要簽名，會(huì)在一定程度上影響雙方感情。以保險(xiǎn)來規(guī)避婚姻風(fēng)險(xiǎn)存在兩個(gè)問題，一是只有健康險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等具有人身性質(zhì)的保險(xiǎn)金，才能認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而萬能險(xiǎn)、分紅險(xiǎn)、投連險(xiǎn)等具有投資性質(zhì)的保險(xiǎn)金，還是會(huì)被認(rèn)定為夫妻的共同財(cái)產(chǎn)；二是婚前購(gòu)買的保險(xiǎn)并不一定會(huì)被認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，只有在婚前一次性繳費(fèi)的前提下，才會(huì)被認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而如果存在婚后續(xù)交保費(fèi)的情況，則依然會(huì)有部分財(cái)產(chǎn)會(huì)被劃分為共同財(cái)產(chǎn)。

而運(yùn)用家族信托工具，將個(gè)人的合法財(cái)產(chǎn)裝入家族信托后，此部分財(cái)產(chǎn)的名義所有人即變?yōu)樾磐泄?，從根本上杜絕了夫妻共同財(cái)產(chǎn)混同的可能性，實(shí)現(xiàn)了婚姻風(fēng)險(xiǎn)的隔離。同時(shí)，通過信托公司專業(yè)化的運(yùn)作，進(jìn)入家族信托的財(cái)產(chǎn)會(huì)產(chǎn)生一定收益，且按照合同約定分配給受益人，在隔離風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)又具備收益，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化的投資配置。此外，家族信托基于委托人的意愿設(shè)立，具備極高的隱私性，能夠有效避免家族矛盾，促進(jìn)家庭關(guān)系的和諧。

我們都期待美好的婚姻，希望一生一世一雙人。而這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，需要我們具備婚姻經(jīng)營(yíng)的智慧，巧用家族信托這一工具，保護(hù)自己，保護(hù)家庭，為幸福和財(cái)富保駕護(hù)航。